Selbstständigkeit steuern absetzen
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Für alle Wirtschaftsgüter über 800 Euro gibt das Finanzministerium regelmäßig aktualisierte AfA-Listen (Abschreibung für Abnutzung) heraus, anhand derer Sie sich orientieren können, wie lange der übliche Abschreibungszeitraum für das jeweilige Vermögensgut ist. Mit einer Pauschale kannst du gleich einen zusammengefassten Betrag absetzen und musst nicht alles einzeln angeben.
Doch welche Steuerpauschalen können Selbstständige eigentlich nutzen?
Ein Beispiel: Eine Wellness-Liege ist für viele eine reine Luxus-Anschaffung. Das Eintragen in Accountable ist einfach und geht sogar on-the-go. Wichtig ist, dass diese Ausgaben einen nachweisbaren betrieblichen Zusammenhang haben und ordnungsgemäß dokumentiert werden. Zu den gängigen Werbungskosten, die du als Selbstständiger absetzen kannst, gehören neben den oben bereits genannten Kosten unter anderem:
Was darf man als Selbstständiger noch absetzen?
Jetzt solltest du schon mal einen sehr guten Überblick darüber haben, was du als Selbstständiger alles von der Steuer absetzen kannst.
Erstelle dir kostenlos einen Account und teste Accountable. Der Tauchlehrer hingegen kann diese Zertifizierung steuerlich geltend machen.
Um erfolgreich im Job zu sein, braucht es neben einer entsprechend Qualifikation und regelmäßiger Weiterbildung auch eine starke Eigenmarke. 200.000 €, betriebliche Nutzung mind. Bei Kontogebühren liegt diese Grenze zum Beispiel bei 16€ und bei Arbeitsmitteln wie Schreibwaren oder Computer bei bis zu 110€.
Suchst du den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung?
Bereit, in die Selbstständigkeit zu starten?
Ein Teppich, der im Büro liegen soll, wird auf acht Jahre abgeschrieben. Mobilität und Reisekosten
- Firmenwagen: Alle Kosten absetzbar; Privatnutzung muss versteuert werden (1%-Regel oder Fahrtenbuch).
- Privater Pkw für betriebliche Fahrten: 0,30 €/km pauschal oder tatsächliche Kosten.
- E-Bike \& andere Fahrzeuge: Analog zum Firmenwagen, Privatanteil muss berücksichtigt werden.
- Leasingraten: Komplett absetzbar, wenn Fahrzeug gemietet wird.
- Deutschlandticket, Bahncard: Für betriebliche Fahrten absetzbar.
- Kfz-Steuer: Für Firmenwagen absetzbar.
- Reisekosten: Fahrtkosten, Übernachtungskosten (nur für die eigene Person), Verpflegungsmehraufwand (14 €/Tag ab 8 Std., 28 €/Tag ab 24 Std.).
- Geschäftsessen: 70% der Bewirtungskosten, mit korrektem Beleg.
3.
Das gleiche gilt für Internet, das du sowohl zum Arbeiten als auch für deine private Nutzung verwendest.
Hierbei kommt es auf die prozentuale Nutzung an, also wie viele Stunden eines Tages du das Internet oder das Handy privat bzw. Ein Beispiel: Ein Computer wird auf drei Steuerjahre aufgeteilt abgeschrieben.
Hier muss ebenfalls eine gewerbliche Nutzung von 90 Prozent oder mehr vorliegen, damit Sie den größtmöglichen Betrag sparen können. Sofern Ihre Nutzung diese 90 Prozent überschreitet, sind alle Aufwendungen als Werbungskosten abzugsfähig, dazu zählen auch Zinsen, Kraftstoff und Versicherung. Bei Anschaffungen, die Sie theoretisch auch privat nutzen könnten, muss eindeutig belegbar sein, dass Sie sie im Betrieb einsetzen – ein Zusammenhang zur Tätigkeit muss klar erkennbar sein.
1.260 €/Jahr, wenn kein separates Arbeitszimmer vorhanden.
Ein Beispiel: Eine Taucherqualifikation ist für den Urlauber auf Malta zwar eine Auszeichnung, aber nicht absetzbar. Deswegen kann es keine vollständige Liste geben, wohl aber eine Orientierung, welche Ausgabe-Kategorien steuerlich relevant sind.
Ausgaben für die Selbstständigkeit vor Ort und auf Tour
Die Kosten, die die Selbstständigkeit an einem bestimmten Ort verursacht, sind ebenso absetzbar wie die Kosten, die der Job auf Reisen mit sich bringt.
Lohnsteueranmeldungen.
Diese Spielregeln sind zu beachten
Wer als Selbstständiger seine Ausgaben steuerlich geltend machen möchte, der muss zweierlei beachten:
1.) Steuerlich relevant sind nur die Anschaffungen, die auch in direktem Zusammenhang mit der beruflichen Tätigkeit stehen.
Mit der Fotoerkennung von Accountable kannst du ganz einfach ein Foto von deinen Rechnungen machen und in der App speichern.
Falls du nicht im Homeoffice sondern in deinem eigenen Büro oder auch einem Coworking-Space arbeitest, kannst du auch den Fahrtweg dorthin absetzen. EÜR steht für Einnahmenüberschussrechnung.